W związku z wymogami obowiązującej ustawy z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (Dz.U. 2018 poz. 723 ze zm.: „Ustawa AML”), DPD Polska jako operator pocztowy została zobowiązana do dokonania identyfikacji beneficjenta rzeczywistego Klienta oraz dokonania identyfikacji osób na eksponowanych stanowiskach politycznych w firmach, z którymi Spółka współpracuje.
Jeśli Twoja firma prowadzi działalność w oparciu o CEIDG i nie należysz do grupy osób na eksponowanych stanowiskach politycznych (definicję sprawdź poniżej) – nie musisz wypełniać żadnego z formularzy.
Jeśli Twoja firma prowadzi działalność w oparciu o CEIDG i spełniasz kryteria osób na eksponowanych stanowiskach politycznych – powinieneś wypełnić formularz PEP.
Jeśli Twoja firma to spółka z o.o. / spółka akcyjna / komandytowa / komandytowo-akcyjna / cywilna / jawna – lub inne przedsiębiorstwo działające z wpisem do KRS – powinieneś wypełnić formularz Beneficjent Rzeczywisty. Formularz zawiera też skróconą informację dotyczącą osób na eksponowanych stanowiskach politycznych – nie musisz zatem wypełniać formularza PEP.
Beneficjent rzeczywisty to w skrócie osoba lub osoby fizyczne sprawujące bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad firmą (np. poprzez udziały w spółce-matce firmy). W pierwszej kolejności należy szukać osób fizycznych, które posiadają co najmniej 25% udziałów / akcji / prawa do głosu (także poprzez udziały w innych spółkach występujących w strukturze własności).
Spróbujemy pokazać to na przykładzie (kliknij aby zobaczyć schemat):
Struktura udziałów Spółki A Sp. z o.o.
Struktura akcjonariatu Spółki B S.A.
Spółka A z o.o.
Janusz Kowalski JEST beneficjentem rzeczywistym spółki A (posiada 10% udziałów bezpośrednio i 16,8% udziałów przez akcjonariat spółki B = łącznie 26,8% udziałów spółki A).
Grażyna Wójcik JEST beneficjentem rzeczywistym spółki A (ma powyżej 25% udziałów)
Sebastian Nowak NIE JEST beneficjentem rzeczywistym spółki A (przez akcjonariat spółki B posiada 16,8% udziałów w spółce A).
Spółka B S.A.
Janusz Kowalski, Sebastian Nowak i Piotr Wiśniewski SĄ beneficjentami spółki B (każdy z nich ma powyżej 25% akcji)
Dokładna definicja Beneficjenta rzeczywistego poniżej
Beneficjent rzeczywisty to osoba fizyczna lub osoby fizyczne sprawujące bezpośrednio lub pośrednio kontrolę nad klientem poprzez posiadane uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych, umożliwiające wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez klienta, lub osobę fizyczną lub osoby fizyczne, w imieniu których są nawiązywane stosunki gospodarcze lub przeprowadzana jest transakcja okazjonalna, w tym:
a) w przypadku klienta będącego osobą prawną inną niż spółka, której papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym podlegającym wymogom ujawniania informacji wynikającym z przepisów prawa Unii Europejskiej lub odpowiadającym im przepisom prawa państwa trzeciego:
b) w przypadku klienta będącego trustem:
c) w przypadku klienta będącego osobą fizyczną prowadzącą działalność gospodarczą, wobec którego nie stwierdzono przesłanek lub okoliczności mogących wskazywać na fakt sprawowania kontroli nad nim przez inną osobę fizyczną lub osoby fizyczne, przyjmuje się, że taki klient jest jednocześnie beneficjentem rzeczywistym;
Ze statusem PEP związane są 3 inne statusy:
a) Szefów państw, szefów rządów, ministrów, wiceministrów, sekretarzy stanu, podsekretarzy stanu, w tym Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej, Prezesa Rady Ministrów i wiceprezesa Rady Ministrów,
b) Członków parlamentu lub podobnych organów ustawodawczych, w tym posłów i senatorów;
c) Członków organów zarządzających partii politycznych,
d) Członków sądów najwyższych, trybunałów konstytucyjnych oraz innych organów sądowych wysokiego szczebla, których decyzje nie podlegają zaskarżeniu, z wyjątkiem trybów nadzwyczajnych, w tym sędziów Sądu Najwyższego, Trybunału Konstytucyjnego, Naczelnego Sądu Administracyjnego, wojewódzkich sądów administracyjnych oraz sędziów sądów apelacyjnych,
e) Członków trybunałów obrachunkowych lub zarządów banków centralnych, w tym Prezesa oraz członków Zarządu NBP,
f) Ambasadorów, charges d’affaires oraz wyższych oficerów sił zbrojnych,
g) Członków organów administracyjnych, zarządczych lub nadzorczych przedsiębiorstw państwowych, w tym dyrektorów przedsiębiorstw państwowych oraz członków zarządów i rad nadzorczych spółek z udziałem Skarbu Państwa, w których ponad połowa akcji albo udziałów należy do Skarby Państwa lub innych państwowych osób prawnych,
h) Dyrektorów, zastępców dyrektorów oraz członków organów organizacji międzynarodowych lub osoby pełniące równoważne funkcje w tych organizacjach,
i) Dyrektorów generalnych w urzędach naczelnych i centralnych organów państwowych, dyrektorów generalnych urzędów wojewódzkich oraz kierowników urzędów terenowych organów rządowej administracji.
a) Małżonka lub osobę pozostającą we wspólnym pożyciu z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne,
b) Dziecko osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne i jego małżonka lub osoby pozostającej we wspólnym pożyciu,
c) Rodziców osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne.
a) Osoby fizyczne będące beneficjentami rzeczywistymi osób prawnych, jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej lub trustów wspólnie z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne lub utrzymujące z taką osobą inne bliskie stosunki związane z prowadzoną działalnością gospodarczą;
b) Osoby fizyczne będące jednym beneficjentem rzeczywistym osób prawnych, jednostek organizacyjnych nieposiadających osobowości prawnej lub trustu, o których wiadomo, że zostały utworzone w celu uzyskania faktycznej korzyści przez osobę zajmującą eksponowane stanowisko polityczne.
Tak. Ustawa AML wynika bezpośrednio z regulacji unijnych w tym zakresie.
Ustawa AML nakazuje identyfikować imię, nazwisko oraz obywatelstwo beneficjenta rzeczywistego, ale daje również podstawę do przetwarzania innych danych takich jak: nr PESEL (lub data urodzenia, jeżeli nie nadano numeru PESEL), państwo urodzenia, adres zamieszkania.
W przypadku jakichkolwiek pytań , zachęcamy do kontaktu bezpośrednio z Państwa Opiekunem Handlowym, do którego znajdą Państwo kontakt wchodząc na stronę https://www.dpd.com/pl/pl/moje-dpd/kontakt-z-opiekunem-handlowym/ .
Strona główna / O DPD / Beneficjent rzeczywisty